Responsabilidad financiera: ¿qué hacer al recibir una herencia?

La responsabilidad financiera también incluye saber qué hacer cuando recibes una herencia familiar: un proceso que puede parecer complicado en un momento emocionalmente difícil. Por ello, conocer los pasos adecuados y entender cómo administrar una herencia marca la diferencia.

Aquí te explicamos el proceso, cuánto se paga de impuestos por herencia y qué documentos necesitas para recibirla de forma ordenada y legal.

¿Qué es la adjudicación por herencia?

Es el acto legal mediante el cual los bienes, derechos y obligaciones de una persona fallecida se transmiten formalmente a sus herederos. No ocurre de forma automática: requiere pasar por distintas etapas para que los nuevos propietarios adquieran la titularidad legal.

Ejercer responsabilidad financiera en este proceso implica entender que una herencia no es solo recibir dinero o bienes, sino un trámite jurídico que incluye cumplir con ciertos requisitos.

Paso a paso para recibir una herencia familiar

Si una persona te dejó como heredero de sus bienes y no sabes qué es lo que debes hacer, esta es una guía detallada de los pasos que debes seguir ante las autoridades e instituciones correspondientes en México:

1. Obtener el Certificado y Acta de Defunción

Lo primero es acudir al Registro Civil para obtener el Acta de Defunción. Para esto, necesitarás presentar el Certificado de Defunción emitido por un médico:

• Si el fallecimiento se dio en un hospital, el doctor o institución de salud (privada o pública) se encargará de darte este documento.
• Si falleció de causas naturales en casa, comunícate con tu médico de cabecera para solicitarlo. Algunas funerarias pueden apoyarte con el servicio por un costo extra.
• Si fue en un accidente o en la vía pública, el Ministerio Público lo expedirá a través de un médico legista.

2. Adquirir la copia certificada del testamento

Una vez que tienes el Acta de Defunción del Registro Civil, lo siguiente que debes hacer es acudir ante un notario público:

• Si existe un testamento y tienes una copia certificada, debes mostrarlo junto con el Acta de Defunción para iniciar el proceso.
• Si no tienes el documento a la mano o no estás seguro de que tu familiar haya dejado uno, el notario realizará una búsqueda en el Archivo General de Notarías y en el Registro Nacional de Avisos de Testamento (RENAT) para confirmar si existe un testamento válido y otorgarte una copia certificada del mismo.

3. Realizar el inventario de bienes

Normalmente, al hacer un testamento, se nombra a un albacea para asegurar que se cumpla la voluntad de la persona. Y una de sus funciones principales es hacer el inventario de los bienes y repartirlos entre los herederos.

En este paso, la información es solicitada a las instituciones correspondientes:

• Para los bienes inmuebles, se acude al Registro Público de la Propiedad.
• Los saldos bancarios y cuentas de inversión se confirman con las entidades financieras donde era cliente tu familiar.
• Para los vehículos, hay que ir a la Secretaría de Movilidad (Semovi) o la entidad de tránsito local pertinente.

4. Proceder con el reparto de la herencia

Con el inventario aprobado, el albacea entrega los bienes y derechos a cada heredero indicado en el testamento. Todo este proceso queda registrado en un documento notarial, dando por terminado el trámite.

¿Qué documentos se necesitan para recibir una herencia?

Para iniciar el proceso de sucesión y reclamar los bienes, es indispensable reunir el expediente completo. Ser organizado con la documentación previene retrasos y costos adicionales.

Asegúrate de tener a la mano la siguiente documentación en original y copias:

• Certificado y Acta de defunción
• Copia certificada del testamento
• Acta de nacimiento e identificación oficial de la persona fallecida
• Identificación oficial y CURP de los herederos
• Acta de matrimonio (en caso de ser cónyuge)

¿Las herencias pagan impuestos en México?

Las herencias no pagan el Impuesto sobre la Renta (ISR), de acuerdo al artículo 93 de la Ley del ISR; sin embargo, sí hay otros costos que debes cubrir.

Para conocer cuánto se paga de impuestos por herencia respecto a los trámites notariales y derechos locales obligatorios, revisa la siguiente tabla.

Concepto	¿Cuándo aplica?	Impacto financiero
ISR (Impuesto sobre la Renta)	En todos los casos de sucesión directa.	Exento por el artículo 93 de la Ley del ISR. Excepciones:Requiere Declaración Anual si la herencia excede los $500,000 pesos. Si vendes tu herencia o la inviertes, deberás pagar ISR sobre las ganancias y rendimientos obtenidos.
ISAI (Impuesto sobre Adquisición de Inmuebles)	Al heredar casas, terrenos o departamentos.	Varía por entidad federativa: desde el 2% hasta el 4.5% o más, según el valor del inmueble y la legislación local.
Honorarios notariales	Es el pago por los servicios del notario público.	Varía según el estado y el valor total de los bienes.
Inscripción al Registro Público	Al cambiar el nombre del propietario de un bien inmueble (casa, departamento, terreno).	Tarifa fija o porcentual dependiendo de la entidad federativa.

¿Cómo administrar una herencia de forma inteligente?

Recibir un patrimonio inesperado puede transformar tu realidad económica de manera positiva, siempre y cuando tengas una estrategia. Estos son los pilares clave que debes tener en cuenta para saber cómo administrar una herencia sin poner en riesgo tu estabilidad.

Evita las compras impulsivas

Es natural querer utilizar el dinero para comprar de inmediato, pero es crucial que actúes con responsabilidad financiera. Mantén la calma y guarda los fondos en una cuenta segura, especialmente si no has decidido cómo emplear o dónde invertir esos recursos. 

Al reflexionar en vez de reaccionar, tendrás una perspectiva realista para planificar a largo plazo.

Liquida deudas de alto costo

Utiliza una parte de la herencia para el pago de tarjetas de crédito, préstamos personales u otro tipo de deuda prioritaria. Al reducir tus compromisos, tienes mayor capacidad de pago y liquidez para tu día a día.

Diversifica e invierte en tu futuro

Si el monto recibido supera tus necesidades inmediatas, evalúa opciones de inversión que protejan el dinero contra la inflación.

Puedes destinar un porcentaje a inversiones fijas como Cetes o pagarés, crear un fondo de emergencia personal o para tu negocio, o incluso hacer Ahorro Voluntario para complementar tu retiro mediante la App AforeMóvil.

Errores comunes al tramitar y recibir una herencia

Para blindar aún más tu nuevo patrimonio, es importante que estés atento a estas situaciones para prevenirlas o resolverlas rápidamente:

• No verificar el estado de las deudas del fallecido: en México, las deudas no se pasan a los familiares, pero sí se pagan con el patrimonio que deja la persona en su testamento.
• Asumir que el testamento evita el proceso notarial: muchas personas creen que tener el testamento en sus manos los convierte en dueños automáticos del dinero o las propiedades, pero no funciona así. Si no inician el trámite debido ante el notario público, los bienes siguen legalmente sin repartirse.
• Olvidar la declaración ante el SAT: no reportar montos mayores a los $500,000 pesos en la Declaración Anual puede provocar la pérdida de la exención. Esto, además de obligarte a pagar el impuesto, puede costarte multas y recargos adicionales.

Asegura tu patrimonio heredado y tu tranquilidad

Saber qué hacer ante una herencia de bienes o dinero y qué documentos presentar es crucial para cumplir con las normas legales en México, evitar contratiempos con el notario o el SAT y recibir tu patrimonio sin trabas.

Si quieres proteger el bienestar de los tuyos o planificar el futuro de tu patrimonio, acércate a un notario. Diseñar un testamento es un acto de responsabilidad financiera tan vital como tu retiro. No lo dejes para mañana y garantiza la tranquilidad y seguridad de tus seres queridos.

Preguntas frecuentes

¿Qué pasa si una persona fallece sin dejar un testamento?

Cuando no existe un testamento, se debe iniciar un juicio sucesorio intestamentario ante un juez familiar. La ley determinará quiénes son los herederos legítimos (generalmente cónyuges e hijos), lo cual suele ser un proceso más tardado y costoso que una sucesión testamentaria.

¿Se pueden heredar las cuentas bancarias de forma directa?

Sí. Si el fallecido designó beneficiarios directos en sus contratos bancarios, esas personas pueden reclamar los saldos sin necesidad de esperar a la conclusión de todo el proceso de la herencia familiar, presentando el Acta de Defunción e identificación oficial ante la sucursal del banco.